政府采購信息報/網(wǎng)：加強對政府采購活動的內部控制管理是深化政府采購制度改革的內在要求，請廳長介紹一下，在內控管理方面，云南省重點做了哪些工作？

全國人大代表、云南省財政廳廳長 張巖松

張巖松：一是要求采購人建立內部控制制度，界定崗位職責；建立風險控制制度規(guī)則和崗位間制衡機制，完善決策機制和內部審核制度，決策過程要形成完整記錄，按照內部審核的各項要素、審核標準、審核權限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內部審核機制。

二是要求集中采購機構和其他采購代理機構做好流程優(yōu)化和重點管控，明確采購重點環(huán)節(jié)的控制措施，加強關鍵環(huán)節(jié)控制，建立健全在崗監(jiān)督、離崗審查和項目追溯制度；合理確定崗位職責，不相容崗位必須分離，按照崗位劃分風險等級并設定輪崗周期，建立崗位間制衡機制和輪崗交流制度，強化內部監(jiān)督。

三是要求預算主管單位應當明確與所屬單位在政府采購管理、執(zhí)行等方面的職責范圍和權限劃分，細化業(yè)務流程和工作要求，加強對所屬預算單位的采購執(zhí)行管理，強化對政府采購政策落實的指導。

四是要求財政部門依法合理設置監(jiān)督管理崗位，明確崗位職責，完善內部管理制度、工作流程和技術保障，要將政府采購內部控制制度的建設和執(zhí)行情況作為政府采購監(jiān)督檢查的重要內容。