過去一年，銀保監(jiān)會在督促和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)做好疫情防控、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范化解風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也把完善公司治理機(jī)制作為一項(xiàng)貫穿全年的重點(diǎn)工作。在剛剛結(jié)束的銀保監(jiān)會2021年工作會議上，這仍是下一階段的重點(diǎn)任務(wù)之一。

去年7月，郭樹清主席曾發(fā)表《完善公司治理是金融企業(yè)改革的重中之重》一文。他認(rèn)為，“金融機(jī)構(gòu)多數(shù)具有外部性強(qiáng)、財(cái)務(wù)杠桿率高、信息不對稱嚴(yán)重的特征。只有規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，才能使之形成有效自我約束，進(jìn)而樹立良好市場形象，獲得社會公眾信任，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展”。

這些年中，無論是已經(jīng)暴露出風(fēng)險(xiǎn)的包商銀行、錦州銀行、恒豐銀行，還是經(jīng)營中存在違規(guī)監(jiān)管套利現(xiàn)象的螞蟻集團(tuán)，都存在著治理機(jī)制不健全不完善等問題。所以，銀保監(jiān)會圍繞這一問題進(jìn)行了全方位的整治和提升。

去年8月，《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動方案（2020-2022年）》正式發(fā)布，系統(tǒng)提出了未來三年銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理監(jiān)管和改革的路線圖和時(shí)間表。與此同時(shí)，銀保監(jiān)會還研究制定了可供金融行業(yè)共同遵循的統(tǒng)一的公司治理準(zhǔn)則，并實(shí)施了監(jiān)管評估，開展了專項(xiàng)整治。

總的來說，經(jīng)過監(jiān)管和行業(yè)的持續(xù)努力，金融機(jī)構(gòu)的公司治理建設(shè)和改革取得了積極成效，但仍然存在在一些不容忽視的問題和課題。

一是部分國有機(jī)構(gòu)未能實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理的有機(jī)融合，二是部分機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)不透明、股權(quán)代持、隱形股東問題較為突出；三是董事會運(yùn)作不規(guī)范，部分非執(zhí)行董事存在不能、不敢或不愿履職現(xiàn)象；四是信息披露不規(guī)范。

日前召開的銀保監(jiān)會工作會議將“持續(xù)提升公司治理和內(nèi)控管理水平”作為全年的重點(diǎn)工作任務(wù)之一，而其核心仍然在于股東和股權(quán)。

對部分金融機(jī)構(gòu)而言，股東股權(quán)可能是公司治理機(jī)制不完善的根本癥結(jié)。此前監(jiān)管層已經(jīng)明確，金融企業(yè)股東股權(quán)必須堅(jiān)守三條底線，即長期穩(wěn)定、透明誠信、公平合理。下一步要落實(shí)股東承諾制，加強(qiáng)股東穿透審查，依法規(guī)范大股東行為，持續(xù)清理違法違規(guī)股東，建立重大違法違規(guī)股東常態(tài)化公開披露機(jī)制等。

除此之外，還要充分發(fā)揮全面從嚴(yán)治黨引領(lǐng)保障作用，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管制度建設(shè)和系統(tǒng)建設(shè)，完善董事會監(jiān)事會運(yùn)行規(guī)則，以及大力倡導(dǎo)合規(guī)文化建設(shè)。這些將為提升金融機(jī)構(gòu)的公司治理和內(nèi)控管理水平提供制度和規(guī)則保障。

對監(jiān)管層而言，則需要圍繞完善公司治理監(jiān)管制度體系做文章。日前《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》已開始面向社會征求意見，在進(jìn)一步修改完善后將會適時(shí)公布，正式成為銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理的綱領(lǐng)。此外，還要進(jìn)一步健全商業(yè)銀行股權(quán)托管機(jī)制，加大違法違規(guī)股東懲戒力度，以及持續(xù)開展公司治理監(jiān)管評估，強(qiáng)化分類監(jiān)管，加強(qiáng)市場約束等。

去年底的中央經(jīng)濟(jì)工作會議將“處理好恢復(fù)經(jīng)濟(jì)和防范風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系”作為2021年的關(guān)鍵目標(biāo)，這無疑對監(jiān)管層和金融機(jī)構(gòu)提出了更高的要求，其中的抓手之一，就是通過提升公司治理和內(nèi)控管理水平，推動金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控和實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

這是金融企業(yè)改革的重中之重，也是監(jiān)管督導(dǎo)的重中之重。