又名：核心業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)梳理實(shí)戰(zhàn)

? 內(nèi)容提要

中國(guó)企業(yè)內(nèi)控建設(shè)已經(jīng)到了實(shí)務(wù)操作、提升管理水平的重要階段，但在企業(yè)具體的內(nèi)控實(shí)務(wù)操作過程中，如何在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中落實(shí)內(nèi)控，成為企業(yè)內(nèi)控建設(shè)面臨的普遍難題。

■ 在銷售業(yè)務(wù)中，客戶信用管理不當(dāng)導(dǎo)致銷售收入大幅增長(zhǎng)但企業(yè)現(xiàn)金流入?yún)s沒有增加；

■ 在信用銷售中，信用政策訂立不到位，企業(yè)壞賬增加；

■ 在采購(gòu)控制中，花了高價(jià)格卻沒有買到好東西，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題，客戶流失；

■ 在生產(chǎn)與存貨中，存貨占用資金過多，出現(xiàn)停工待料，產(chǎn)能控制失效，占用大量資金；

■ 在人力資源管理中，薪酬績(jī)效管理失當(dāng)，員工流失率高；

■ 在合同管理中，因?yàn)槭跈?quán)審批不當(dāng)、疏忽背景調(diào)查，導(dǎo)致企業(yè)陷入法律糾紛，蒙受巨大損失；

■ 在投融資管理中，投資失控，項(xiàng)目回收期估計(jì)錯(cuò)誤，融資方式選擇不正確。

? 課程收益

【解決業(yè)務(wù)內(nèi)控難題】識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的管控精要，解決實(shí)際工作中控制難題

【大量案例實(shí)操指導(dǎo)】通過大量案例融會(huì)貫通控制活動(dòng)及方法，讓您豁然開朗

【完善內(nèi)控降低風(fēng)險(xiǎn)】通過完善內(nèi)部控制體系，提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平

? 授課對(duì)象

財(cái)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控內(nèi)審經(jīng)理、各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理和主管、各部門內(nèi)控、內(nèi)審人員

? 課程大綱

第一部分 風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)的內(nèi)涵

? 風(fēng)險(xiǎn)控制基本模型

? 合規(guī)模型

? 三道防線

? 內(nèi)部控制基本規(guī)范及應(yīng)用指引

? 內(nèi)部控制缺陷的劃分與披露

? 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

? 內(nèi)控手冊(cè)示例——權(quán)限指引表、控制表單、流程圖

第二部分 業(yè)務(wù)循環(huán)控制的基本概念

? 企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)

? 業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制

? 業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控框架

? 業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制檢查

? 業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制方法

? 業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制綜合績(jī)效模型

? 用戰(zhàn)略地圖描述業(yè)務(wù)循環(huán)控制的績(jī)效

第三部分 狹義的業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制

? 傳統(tǒng)業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制目標(biāo)、途徑、方式

? 業(yè)務(wù)活動(dòng)全生命周期管控框架

第四部分 銷售業(yè)務(wù)循環(huán)控制

? 銷售與應(yīng)收賬款循環(huán)全景圖

? 銷售與應(yīng)收賬款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 16個(gè)常見的銷售模式分析

? 產(chǎn)品銷售價(jià)格控制

? 成本加成法商品銷售價(jià)管理的本量利模型

? 多類產(chǎn)品種類變動(dòng)對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響

? 安全邊際及預(yù)警值

? 運(yùn)用EVA進(jìn)行績(jī)效考核設(shè)計(jì)

? 目標(biāo)成本管理的實(shí)施原則

? 銷售流程管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

第五部分 應(yīng)收賬款管控

? 信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

? 信用銷售的4項(xiàng)成本

? 應(yīng)收賬款管理體系搭建

? 全流程應(yīng)收賬款管理

? 應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容與產(chǎn)生原因

? 應(yīng)收賬款客戶信用檔案：6表 1報(bào)告

? 應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

? 整體信用額度：標(biāo)準(zhǔn)信用期限、應(yīng)收賬款掛賬期和平均未結(jié)清銷售額

? 典型信用政策的類型特征與使用局限性

? 信用政策組合

? 信用風(fēng)險(xiǎn)整體解決方案

第六部分 采購(gòu)控制

? 采購(gòu)與應(yīng)付賬款循環(huán)全景圖

? 采購(gòu)與應(yīng)付賬款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 采購(gòu)業(yè)務(wù)五階段管理模型

? 庫(kù)存控制與拉動(dòng)式生產(chǎn)

? 采購(gòu)價(jià)格、總成本、需求與增值管理

第七部分 應(yīng)付賬款控制

? 應(yīng)付賬款管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 應(yīng)付賬款管理總體控制

? 現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期

第八部分 生產(chǎn)與存貨循環(huán)控制

? 生產(chǎn)與存貨循環(huán)

? 生產(chǎn)與存貨循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 存貨價(jià)值核算

? 銷售端、倉(cāng)庫(kù)端、生產(chǎn)端控制

? 傳統(tǒng)成本法與作業(yè)成本法

? 對(duì)生產(chǎn)過程中浪費(fèi)行為的控制

? 成本控制價(jià)值工程的基本策略（V=F/C）

? 產(chǎn)品功能成本決策——評(píng)分法、強(qiáng)制評(píng)分法

第九部分 人力資源與工資成本控制

? 人力資源與工薪循環(huán)

? 人力資源與工薪循環(huán)業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 人力資源與工薪循環(huán)——要點(diǎn)與控制策略

? 薪酬福利體系設(shè)計(jì)控制原則

? 薪酬管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

? 員工穩(wěn)定性控制

? 勞動(dòng)生產(chǎn)率管控

第十部分 投、融資控制

? 投融資風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)

? 長(zhǎng)期投資決策模型：回收期法、 貼現(xiàn)回收法、 凈現(xiàn)值法（NPV）、 盈利指數(shù)法（PI）、內(nèi)部收益率（IRR）

? 公司合并前后股權(quán)比例計(jì)算

? 創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)稀釋過程

第十一部分 合同風(fēng)險(xiǎn)控制

? 合同管理流程全景圖

? 一般合同風(fēng)險(xiǎn)

? 保證合同風(fēng)險(xiǎn)

? 法律風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)典案例

第十二部分 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

? 工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)：人、物的不安全因素、管理的缺失

? 工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

第十三部分 業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)控制

? 業(yè)務(wù)外包流程全景圖

? 外包過程風(fēng)險(xiǎn)控制

第十四部分 研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)控制

? 研發(fā)流程全景圖

? 研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)控制

第十五部分 擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

? 《公司法》關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定

? 擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制