各高等院校、科研機構(gòu)，各有關(guān)單位：
為落實國務(wù)院辦公廳《關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)、《關(guān)于抓好賦予科研機構(gòu)和人員更大自主權(quán)有關(guān)文件貫徹落實工作的通知》（國辦發(fā)〔2018〕127號）和北京市人民政府《關(guān)于新時代深化科技體制改革加快推進全國科技創(chuàng)新中心建設(shè)的若干政策措施》(京政發(fā)〔2019〕18號)等文件精神，進一步加大科研人員經(jīng)費使用自主權(quán)，推進“放管服”改革，北京市科學技術(shù)委員會、中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會（以下簡稱市科委、中關(guān)村管委會）會同北京市財政局編制形成《北京市自然科學基金項目經(jīng)費使用“包干制”管理辦法（試行）》。為保證項目經(jīng)費“包干制”順利實施，選取部分依托單位開展試點，為后期全面推行積累經(jīng)驗?，F(xiàn)將試點工作相關(guān)事宜通知如下：
一、試點單位申請
1.試點依托單位條件
試點依托單位應(yīng)為在北京市自然科學基金注冊的依托單位；科研管理規(guī)范，擁有健全的財務(wù)、資產(chǎn)、政府采購等內(nèi)部管理辦法和內(nèi)控制度，能夠切實履行監(jiān)督檢查責任；單位承擔項目基本涵蓋北京市自然科學基金研究類項目、人才類項目、合作類項目等主要項目類型；社會信用良好，近3年內(nèi)沒有因失信行為被有關(guān)部門納入黑名單，或納入失信被執(zhí)行人、實施行政處罰等；承擔北京市科技計劃項目（含人才、基金、獎勵等），信用評價為B級（含）以上。
2.試點依托單位申請流程
試點依托單位按照自愿原則向北京市自然科學基金委員會辦公室（以下簡稱市基金辦）提出申請。申請時須提交一份加蓋單位公章的書面申請，并附本單位項目經(jīng)費使用“包干制”內(nèi)部管理規(guī)定。
市基金辦在本通知發(fā)布之日起30日內(nèi)集中受理申請，逾期不再受理。市科委、中關(guān)村管委會核準確定試點依托單位名單后，由市基金辦通知相關(guān)單位，并在市科委、中關(guān)村管委會網(wǎng)站進行公布。
二、試點項目范圍
《北京市自然科學基金項目經(jīng)費使用“包干制”管理辦法（試行）》試行至2023年。
試點依托單位在“包干制”試行期間內(nèi)承擔的市自然科學基金項目經(jīng)費均實行“包干制”管理。包括試行期間內(nèi)承擔的在研項目和新立項項目。
三、相關(guān)要求
試點依托單位在試行期內(nèi)，每年須向市基金辦提交管理工作總結(jié)報告。報告內(nèi)容如下：一是本單位“包干制”經(jīng)費使用及管理工作總結(jié)；二是本單位獲資助項目對北京國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)的貢獻度、與北京經(jīng)濟社會發(fā)展的相關(guān)性總結(jié)；三是本單位在研自然科學基金項目執(zhí)行情況總結(jié)等內(nèi)容。
未參加試點的依托單位承擔的項目經(jīng)費按照《北京市自然科學基金資助項目經(jīng)費管理管理辦法》（京財科文〔2017〕1842號）執(zhí)行。
附件：北京市自然科學基金項目經(jīng)費使用“包干制”管理辦法（試行）
北京市科學技術(shù)委員會、中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會
北京市自然科學基金項目經(jīng)費使用“包干制”管理辦法（試行）
第一條 為深入落實國務(wù)院《關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績效若干措施的通知》（國發(fā)〔2018〕25號）、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)、北京市政府《關(guān)于新時代深化科技體制改革加快推進全國科技創(chuàng)新中心建設(shè)的若干政策措施》(京政發(fā)〔2019〕18號)）等文件精神，規(guī)范并加強北京市自然科學基金（以下簡稱自然科學基金）經(jīng)費的管理，提高資金使用效益，依據(jù)《北京市自然科學基金管理辦法》（第235號政府令），按照國家和北京市有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱項目經(jīng)費，是指自然科學基金按照《北京市自然科學基金管理辦法》規(guī)定，資助科研人員開展基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究及其相關(guān)的環(huán)境條件促進活動的專項經(jīng)費。
第三條 項目經(jīng)費主要來源于北京市財政撥款。北京市財政局（以下簡稱市財政局）應(yīng)當將自然科學基金經(jīng)費列入預(yù)算。
鼓勵自然人、法人或者其他組織通過與自然科學基金聯(lián)合資助、向自然科學基金捐資等方式資助基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究。向自然科學基金捐資的，按照國家和本市規(guī)定享受優(yōu)惠政策。
經(jīng)費來源于非財政性資金的，應(yīng)當納入自然科學基金預(yù)算統(tǒng)籌管理。
第四條 自然科學基金項目（以下簡稱項目）包括研究項目、人才項目、合作項目及環(huán)境條件促進項目等，一般按項目類型實行定額補助方式，對受資助項目進行固定數(shù)額經(jīng)費資助。
第五條 項目經(jīng)費實行“包干制”管理，其管理和使用應(yīng)當遵循以下原則：
（一）充分放權(quán)。尊重科研規(guī)律，以有利于開展科研工作為目標，充分信任廣大科研人員，由科研人員自主決定項目經(jīng)費的使用。
（二）放管結(jié)合。在充分放權(quán)的基礎(chǔ)上，明確權(quán)責邊界，加強監(jiān)督管理，推進信息公開，接受社會監(jiān)督。
（三）協(xié)同推進。依托單位應(yīng)健全規(guī)章制度，強化工作職責，確保?？顚Ｓ?，單獨核算，加強科研誠信建設(shè)和信用管理。
市財政局根據(jù)北京市科技發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合自然科學基金發(fā)展需求，負責審核并批復(fù)年度經(jīng)費預(yù)算和決算，會同北京市科學技術(shù)委員會、中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會（以下簡稱市科委、中關(guān)村管委會）制定自然科學基金經(jīng)費管理辦法，對自然科學基金的管理進行監(jiān)督，定期對自然科學基金專項經(jīng)費進行績效評價，評價結(jié)果作為經(jīng)費調(diào)整、后續(xù)支持的重要依據(jù)。
第七條 市科委、中關(guān)村管委會的主要職責
市科委、中關(guān)村管委會會同市財政局制定經(jīng)費管理辦法。根據(jù)財政預(yù)算編報要求，確定并組織編報自然科學基金經(jīng)費預(yù)算，確定項目資助強度，負責預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查、績效管理等工作。
第八條 北京市自然科學基金委員會辦公室（以下簡稱市基金辦）的主要職責
市基金辦結(jié)合自然科學基金發(fā)展需求，提出自然科學基金經(jīng)費預(yù)算申請，按規(guī)定向依托單位撥付項目經(jīng)費，組織項目經(jīng)費的自查、審計和績效管理及評估，規(guī)范合作項目經(jīng)費管理。
依托單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體，應(yīng)當強化法人責任，建立健全內(nèi)部管理辦法，規(guī)范項目經(jīng)費管理，協(xié)助有關(guān)部門開展項目經(jīng)費的監(jiān)督檢查及績效管理等工作。
項目負責人是項目經(jīng)費使用的直接責任人，對項目經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關(guān)性承擔法律責任。
項目負責人應(yīng)當按照項目任務(wù)書和相關(guān)管理制度使用經(jīng)費，接受依托單位和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。
項目經(jīng)費支出是指在項目組織實施過程中與研究活動相關(guān)的、由項目經(jīng)費支付的各項費用支出，具體包括：
（一）設(shè)備費：是指在項目實施過程中購置或試制專用儀器設(shè)備，購置計算類儀器設(shè)備、軟件工具；對現(xiàn)有儀器設(shè)備進行升級改造或租賃使用外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的相關(guān)費用。
（二）業(yè)務(wù)費：是指為完成項目目標所需購置低值易耗品的費用和消耗性費用等相關(guān)費用。主要包括材料、測試化驗加工、燃料動力、差旅/會議/國際合作與交流、檔案/出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)、咨詢、其他等方面支出。具體支出內(nèi)容可包括：
1.材料支出主要用于在項目（課題）實施過程中消耗的各種原材料、輔助材料等低值易耗品的采購及運輸、裝卸、整理等費用。
2. 測試化驗加工支出主要用于由于依托單位自身的技術(shù)、工藝和設(shè)備等條件的限制，在項目實施過程中委托或與外單位合作（包括依托單位內(nèi)部獨立經(jīng)濟核算單位）進行的檢驗、測試、化驗、加工、計算、試驗、設(shè)計、制作等所支付的費用。
3. 燃料動力支出主要用于在項目（課題）實施過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學裝置等運行發(fā)生的可以單獨測算的水、電、氣、燃料消耗等費用。
4.差旅/會議/國際合作與交流支出主要用于在項目實施過程中為組織開展學術(shù)研討、咨詢論證以及組織協(xié)調(diào)項目等活動而發(fā)生的會議費用，開展科學實驗（試驗）、科學考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學術(shù)交流等所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費；研究人員出國（境）及外國專家來華開展科學技術(shù)交流與合作的費用。
5.檔案/出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)支出主要用于在項目實施過程中，需要支付的出版、資料購買及印刷、文獻檢索、專業(yè)通信、專利申請及其他知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費用。
6.咨詢支出主要用于在項目實施過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。咨詢支出不得支付給參與項目研究及管理相關(guān)的工作人員。
7.其他支出主要用于項目研究過程中發(fā)生的除上述支出之外的其他業(yè)務(wù)費支出。
（三）勞務(wù)費：是指在項目實施過程中支付給項目組成員、參與項目研究的研究生、博士后、訪問學者以及項目組臨時聘用的研究人員、科研輔助人員、科研財務(wù)助理的勞務(wù)性費用。項目組聘用人員的社會保險補助、住房公積金等納入勞務(wù)費列支。財政供養(yǎng)人員不得列支勞務(wù)費。
（四）績效支出及管理費：績效支出是指項目依托單位為提高科研工作績效安排的相關(guān)支出。管理費是指補償依托單位為了項目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋、水、電、氣、暖消耗，以及有關(guān)管理費用的補助支出。項目經(jīng)費不得用于與科研項目無關(guān)的支出，不得用項目經(jīng)費支付各種罰款、捐款、贊助、投資等。環(huán)境條件促進項目不得列支績效支出及管理費。
項目申請人應(yīng)當根據(jù)目標相關(guān)性、政策相符性和經(jīng)濟合理性原則并根據(jù)同類項目資助強度，提出經(jīng)費申請，無需提供經(jīng)費預(yù)算說明。
對于符合資助條件的項目，市基金辦參考同類項目資助強度及基金預(yù)算確定經(jīng)費額度，并按照有關(guān)規(guī)定撥付試點依托單位。有合作單位的項目，試點依托單位應(yīng)當及時按合同撥付合作單位經(jīng)費，并加強對相關(guān)經(jīng)費的監(jiān)督管理。
（一）項目經(jīng)費使用實行“包干制”。經(jīng)費使用限于項目經(jīng)費支出范圍，管理費由試點依托單位根據(jù)實際管理支出情況與項目負責人協(xié)商確定，不得超過項目總經(jīng)費的5%；績效支出由項目負責人根據(jù)實際科研需要自主確定，績效支出一次性計入當年試點依托單位績效工資總量，但不受核定的單位績效工資總量限制，不作為核定下一年度績效工資總量的基數(shù)，不作為社會保險費繳納基數(shù)。其余用途經(jīng)費無額度限制，由項目負責人根據(jù)實際需要自主決定使用，使用過程中經(jīng)費調(diào)整無需備案。
試點依托單位應(yīng)當制定經(jīng)費使用“包干制”內(nèi)部管理規(guī)定，并報市基金辦備案。
（二）經(jīng)費核算。試點依托單位應(yīng)當具備健全的內(nèi)控制度。按照科研活動實際需要，自行制定科研類項目專家咨詢費、評審費、會議費、城市間交通費、國際旅費等標準和內(nèi)部報銷規(guī)定等制度，切實解決科研活動中無法取得發(fā)票或財政性票據(jù)等的報銷問題。同時，按照國家相關(guān)制度，規(guī)范進行會計核算。
（三）政府采購。除科研急需的設(shè)備和耗材外，涉及政府采購事項的，嚴格按照《中華人民共和國政府采購法》及北京市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。試點依托單位使用財政性資金采購北京市政府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)項目，均應(yīng)當按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（四）儀器設(shè)備采購。對使用項目經(jīng)費購置的儀器、設(shè)備，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)政策及本市關(guān)于加強首都科技條件平臺建設(shè)、促進重大科研基礎(chǔ)設(shè)施和大型科研儀器開放共享的相關(guān)規(guī)定，履行查重評議程序。
試點依托單位可自行采購科研儀器設(shè)備，自行選擇科研儀器設(shè)備評審專家。對科研急需的設(shè)備和耗材采用特事特辦、隨到隨辦的采購機制，可不進行招標投標程序，縮短采購周期。涉及變更政府采購方式的，財政部門實行限時辦結(jié)制度，對符合要求的申請項目，原則上自收到變更申請之日起5個工作日內(nèi)辦結(jié)。對項目依托單位采購進口科研儀器設(shè)備實行備案制管理。
（五）資產(chǎn)管理。試點依托單位使用項目經(jīng)費購置（試制）的固定資產(chǎn)屬國有資產(chǎn)，原則上由試點依托單位進行管理和使用，國家有權(quán)調(diào)配用于相關(guān)科學研究開發(fā)，其處置按照國家和北京市相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
項目經(jīng)費形成的知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)的管理，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
項目經(jīng)費形成的大型科學儀器設(shè)備、科學數(shù)據(jù)、自然科技資源等，在保障有關(guān)參與單位合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，按照國家和北京市有關(guān)規(guī)定實施開放共享，提高資源利用效率。
（六）稅務(wù)處理。企業(yè)承擔項目取得財政性資金的稅務(wù)處理，參照國家和本市關(guān)于專項用途財政性資金企業(yè)所得稅處理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（七）經(jīng)費決算。項目驗收時，項目負責人根據(jù)實際使用情況編制項目經(jīng)費決算，并經(jīng)試點依托單位財務(wù)、科研管理部門審核后報市基金辦。
第十四條 結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余資金管理
項目經(jīng)費中的結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余資金，視不同情況執(zhí)行：
（一）項目實施期間，年度剩余資金可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。
（二）對完成任務(wù)目標并通過驗收的項目，且試點依托單位和項目負責人在任務(wù)期無不良信用的，結(jié)余資金由試點依托單位統(tǒng)籌安排用于基礎(chǔ)研究的支出，原則上支持原項目負責人開展項目延續(xù)性研究或相關(guān)研究。
（三）對終止、未通過驗收以及試點依托單位和項目負責人任務(wù)期有不良信用的項目，其結(jié)余資金應(yīng)當在終止結(jié)論或驗收結(jié)論下達后30日內(nèi)按規(guī)定收回。
第十五條實行項目負責人承諾制。項目負責人應(yīng)當承諾按規(guī)定使用項目經(jīng)費，不得截留、挪用、侵占，不得用于與科學研究無關(guān)的支出。
第十六條 試點依托單位應(yīng)當切實履行監(jiān)督檢查責任。在單位內(nèi)部公開項目立項、主要研究人員、經(jīng)費使用、大型儀器設(shè)備購置以及項目研究成果等情況，接受內(nèi)部監(jiān)督；認真審核項目經(jīng)費支出情況，在項目驗收時應(yīng)當在單位內(nèi)部公開項目經(jīng)費決算和項目驗收報告，接受廣大科研人員監(jiān)督。
第十七條市基金辦應(yīng)當建立健全監(jiān)督檢查機制，合理制定年度監(jiān)督檢查計劃，開展經(jīng)費使用和經(jīng)費“包干制”執(zhí)行情況的抽查與評估，其結(jié)果作為項目驗收評價，結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余經(jīng)費使用，后續(xù)經(jīng)費支持等的重要參考。
第十八條 市基金辦應(yīng)當對試點依托單位和項目負責人在項目組織、實施、驗收以及履行經(jīng)費管理等方面的信用，進行評價和記錄，統(tǒng)一納入市科委、中關(guān)村管委會科技計劃管理相關(guān)責任主體信用系統(tǒng)管理。
第十九條 為保證項目經(jīng)費的合規(guī)、高效使用，建立項目經(jīng)費使用“負面清單”。“負面清單”如下：
（二）通過虛構(gòu)合作、協(xié)作等方式轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項目經(jīng)費；
（三） 虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)、編造虛假合同、使用虛假票據(jù)套取資金；
（四）通過虛列、偽造名單，虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費；
（五）用于在相關(guān)機構(gòu)列為“黑名單”的學術(shù)期刊上發(fā)表論文的論文支出；
（六）違反其他國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)章制度的行為。
對于涉及“負面清單”的行為，視情節(jié)輕重予以相應(yīng)懲戒，包括暫停項目撥款、終止項目執(zhí)行、取消項目承擔者3-5年項目申報資格等措施，并對相關(guān)責任主體作不良信用記錄。對于違反財政法律法規(guī)的行為，按照《財政違法行為處罰處分條例》及其他相關(guān)法律法規(guī)依法依規(guī)嚴肅處理。
第二十條市財政局，市科委、中關(guān)村管委會，市基金辦及其相關(guān)工作人員在自然科學基金預(yù)算審核環(huán)節(jié)，市基金辦及其相關(guān)人員在項目立項及經(jīng)費分配等環(huán)節(jié)，存在違反規(guī)定安排經(jīng)費以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，按照《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。
第二十一條本辦法由市科委、中關(guān)村管委會，市財政局負責解釋。
第二十二條本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。
