國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)

工作規(guī)范（試行）

    國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施期滿后，項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱專業(yè)機(jī)構(gòu)）應(yīng)立即啟動(dòng)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作。項(xiàng)目因故不能按期完成須申請(qǐng)延期的，項(xiàng)目牽頭單位應(yīng)于項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束前6個(gè)月提出延期申請(qǐng)，經(jīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)提出意見報(bào)科技部審核后，由專業(yè)機(jī)構(gòu)批復(fù)。項(xiàng)目延期原則上只能申請(qǐng)1次，延期時(shí)間原則上不超過1年。

    綜合績(jī)效評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括項(xiàng)目（課題）任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)管理使用情況等方面。有關(guān)工作分為課題績(jī)效評(píng)價(jià)和項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)兩個(gè)階段，在完成課題績(jī)效評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上開展項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。

一、總體要求

    1. 課題承擔(dān)單位和參與單位，對(duì)本單位科研成果管理負(fù)主體責(zé)任，要組織對(duì)本單位科研人員的成果進(jìn)行真實(shí)性審查，并按照分類分級(jí)管理的原則，對(duì)科研檔案的完整性、準(zhǔn)確性、系統(tǒng)性進(jìn)行審查；項(xiàng)目牽頭單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、課題承擔(dān)單位和課題負(fù)責(zé)人，要對(duì)本項(xiàng)目或課題的相關(guān)成果進(jìn)行審核把關(guān)，檢查科技報(bào)告完成情況和科技成果填報(bào)情況，不得把項(xiàng)目承擔(dān)單位之外的成果，或項(xiàng)目任務(wù)之外成果，納入綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料。

    2. 綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，任務(wù)完成方面主要考核項(xiàng)目目標(biāo)和考核指標(biāo)的完成情況、成果效益、人才培養(yǎng)和組織管理等；經(jīng)費(fèi)管理使用方面主要考核承擔(dān)單位項(xiàng)目資金撥付及到位、預(yù)算執(zhí)行、科研經(jīng)費(fèi)管理制度執(zhí)行情況和經(jīng)費(fèi)開支合規(guī)性等。項(xiàng)目牽頭單位負(fù)責(zé)組織課題績(jī)效評(píng)價(jià)并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論負(fù)責(zé)；專業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。

    3. 突出代表性成果和項(xiàng)目實(shí)施效果評(píng)價(jià)，不將“人才項(xiàng)目”“頭銜”“帽子”“論文數(shù)量”“獲得獎(jiǎng)勵(lì)”等作為評(píng)價(jià)指標(biāo)?；A(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究類項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)新發(fā)現(xiàn)、新原理、新方法、新規(guī)律的重大原創(chuàng)性和科學(xué)價(jià)值、解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和國家安全重大需求中關(guān)鍵科學(xué)問題的效能、支撐技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)的效果、代表性論文等科研成果的質(zhì)量和水平，以國際國內(nèi)同行評(píng)議為主。技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)類項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)新技術(shù)、新方法、新產(chǎn)品、關(guān)鍵部件等的創(chuàng)新性、成熟度、穩(wěn)定性、可靠性，突出成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用情況及其在解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展關(guān)鍵問題、支撐引領(lǐng)行業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮的作用。應(yīng)用示范類項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)以規(guī)?；瘧?yīng)用、行業(yè)內(nèi)推廣為導(dǎo)向，重點(diǎn)評(píng)價(jià)集成性、先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)適用性、輻射帶動(dòng)作用及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益，更多采取應(yīng)用推廣相關(guān)方評(píng)價(jià)和市場(chǎng)評(píng)價(jià)方式。

    對(duì)于關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)重大項(xiàng)目，進(jìn)一步發(fā)揮需求方、用戶、產(chǎn)業(yè)界等的重要作用，需求方、用戶、產(chǎn)業(yè)界代表應(yīng)直接參與綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作，充分發(fā)表意見，并將需求方和用戶對(duì)項(xiàng)目完成情況的評(píng)價(jià)意見，以及對(duì)項(xiàng)目成果的推廣應(yīng)用意見，作為評(píng)價(jià)的核心指標(biāo)。

    4. 專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)提前部署綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作，通知項(xiàng)目牽頭單位做好準(zhǔn)備，同時(shí)制定重點(diǎn)專項(xiàng)項(xiàng)目年度綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，并報(bào)科技部備案。

二、課題績(jī)效評(píng)價(jià)

    項(xiàng)目下設(shè)各課題實(shí)施期滿后，項(xiàng)目牽頭單位組織對(duì)課題任務(wù)完成情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，課題承擔(dān)單位和負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真編制課題績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告（格式見附1）；同時(shí)，課題承擔(dān)單位從國家科技管理信息系統(tǒng)選取具備國家科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金等）資金審計(jì)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展課題結(jié)題審計(jì)。課題承擔(dān)單位應(yīng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂審計(jì)協(xié)議，審計(jì)費(fèi)用可從課題資金列支，應(yīng)在雙方協(xié)商、公允透明、經(jīng)濟(jì)合理的原則下確定。

（一）課題績(jī)效評(píng)價(jià)。

    1. 項(xiàng)目牽頭單位組建課題績(jī)效評(píng)價(jià)專家組。專家組實(shí)行回避制度和誠信承諾，人數(shù)一般不少于7人，其中可包括重點(diǎn)專項(xiàng)專家委員會(huì)專家和專業(yè)機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)的項(xiàng)目責(zé)任專家。

    2. 專家組在審閱資料、聽取匯報(bào)、實(shí)地考察等基礎(chǔ)上，根據(jù)科研項(xiàng)目績(jī)效分類評(píng)價(jià)的要求，按照任務(wù)書約定，對(duì)課題目標(biāo)和考核指標(biāo)完成情況、研究成果的水平及創(chuàng)新性、成果示范推廣及應(yīng)用前景、課題對(duì)項(xiàng)目總體目標(biāo)的貢獻(xiàn)、人才培養(yǎng)和組織管理等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)（專家個(gè)人意見表格式見附2，專家組意見表格式見附3）。評(píng)價(jià)時(shí)，既要總結(jié)成績(jī)，又要分析存在的主要問題，并嚴(yán)格審核課題成果的真實(shí)性。課題績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論分為通過、未通過和結(jié)題三類。

（1）按期保質(zhì)完成課題任務(wù)書確定的目標(biāo)和任務(wù)，為通過。

（2）因非不可抗拒因素未完成課題任務(wù)書確定的主要目標(biāo)和任務(wù)，為未通過。

（3）因不可抗拒因素未完成課題任務(wù)書確定的主要目標(biāo)和任務(wù)的，按結(jié)題處理。

（4）未按期提交材料的，提供的文件、資料、數(shù)據(jù)存在弄虛作假的，未按相關(guān)要求報(bào)批重大調(diào)整事項(xiàng)的，課題承擔(dān)單位、參與單位或個(gè)人存在嚴(yán)重失信行為并造成重大影響的，拒不配合績(jī)效評(píng)價(jià)工作的，均按未通過處理。

對(duì)于項(xiàng)目下不設(shè)課題或僅設(shè)置一個(gè)課題的情況，可不組織課題績(jī)效評(píng)價(jià)。

（二）課題結(jié)題審計(jì)。

    1. 課題結(jié)題審計(jì)主要是對(duì)課題資金的管理使用情況進(jìn)行審計(jì)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)嚴(yán)格按照《中央財(cái)政科技計(jì)劃項(xiàng)目（課題）結(jié)題審計(jì)指引》要求，如實(shí)、準(zhǔn)確、全面的開展結(jié)題審計(jì)，并向課題承擔(dān)單位出具審計(jì)報(bào)告。項(xiàng)目的匯總審計(jì)報(bào)告由審計(jì)項(xiàng)目牽頭單位的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具。課題承擔(dān)單位如能提供本課題已接受有關(guān)政府審計(jì)、紀(jì)檢等方面出具的報(bào)告，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)結(jié)論予以采信。

    2. 結(jié)題審計(jì)后，課題承擔(dān)單位應(yīng)將審計(jì)報(bào)告和相關(guān)補(bǔ)充說明材料等統(tǒng)一交至項(xiàng)目牽頭單位。對(duì)于項(xiàng)目下不設(shè)課題或僅設(shè)置一個(gè)課題的情況，直接出具項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告。

    完成上述工作后，項(xiàng)目牽頭單位在國家科技管理信息系統(tǒng)中填報(bào)并提交項(xiàng)目綜合績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告（格式見附4）。

三、項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)

    項(xiàng)目牽頭單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)完成項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料準(zhǔn)備工作，并通過國家科技管理信息系統(tǒng)向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)提交如下材料。

（1）項(xiàng)目綜合績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告。

（2）項(xiàng)目所有下設(shè)課題相關(guān)績(jī)效評(píng)價(jià)材料及績(jī)效評(píng)價(jià)意見。

（3）項(xiàng)目實(shí)施過程中形成的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)情況，包括專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的取得、使用、管理、保護(hù)等情況，國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等研制完成情況。

（4）與項(xiàng)目任務(wù)相關(guān)的第三方檢測(cè)報(bào)告或用戶使用報(bào)告。

（5）成果管理和保密情況，說明研究過程中公開發(fā)表論文和宣傳報(bào)道、對(duì)外合作交流、接受外方資助等情況；保密項(xiàng)目和擬對(duì)成果定密的非保密項(xiàng)目還需說明成果定密的密級(jí)和保密期限建議、研究過程中保密規(guī)定執(zhí)行情況等。

（6）任務(wù)書中約定應(yīng)呈交的科技報(bào)告。

（7）科技資源匯交方案，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)科學(xué)數(shù)據(jù)管理辦法的通知》的要求和指南規(guī)定需要匯交的數(shù)據(jù)，應(yīng)提交由有關(guān)方面認(rèn)可的科學(xué)數(shù)據(jù)中心出具的匯交憑證；對(duì)于項(xiàng)目實(shí)施過程中形成的科技文獻(xiàn)、科學(xué)數(shù)據(jù)、具有宣傳與保存價(jià)值的影視資料、照片圖表、購置使用的大型科學(xué)儀器、設(shè)備、實(shí)驗(yàn)生物等各類科技資源，應(yīng)提出明確的處置、歸屬、保存、開放共享等方案。 

（8）審計(jì)報(bào)告和相關(guān)補(bǔ)充說明材料等（審計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)師事務(wù)所上傳）。

    專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料后6個(gè)月內(nèi)完成項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。

（一）評(píng)前審查。

    收到綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料后，專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)組織開展評(píng)前審查。審查工作可委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱評(píng)估機(jī)構(gòu)）開展。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備國家科技計(jì)劃項(xiàng)目（課題）資金審核工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉國家科技計(jì)劃和資金管理政策，建立了相關(guān)領(lǐng)域的科技專家隊(duì)伍，擁有專業(yè)的人才隊(duì)伍等。

    審查內(nèi)容包括：

（1）資料的完整性、合規(guī)性。

（2）審計(jì)報(bào)告反映的問題是否準(zhǔn)確、客觀、全面，并填寫《審計(jì)報(bào)告質(zhì)量評(píng)價(jià)表》。

（3）對(duì)資金管理存在的問題組織進(jìn)行整改，要求項(xiàng)目牽頭單位組織各課題承擔(dān)單位于15個(gè)工作日內(nèi)提交整改材料，如未按時(shí)提交整改材料，且無正當(dāng)理由的，按相關(guān)支出不合理認(rèn)定。

（4）對(duì)整改后各課題專項(xiàng)資金的收支及結(jié)余情況進(jìn)行調(diào)整并出具審查意見。

審查工作應(yīng)在收到綜合績(jī)效評(píng)價(jià)資料后25個(gè)工作日內(nèi)完成。

（二）專家評(píng)議。

    1. 專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照科研項(xiàng)目績(jī)效分類評(píng)價(jià)要求，根據(jù)不同項(xiàng)目類型，組織項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組，采用同行評(píng)議、第三方評(píng)估和測(cè)試、用戶評(píng)價(jià)等方式開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作，如有需要可現(xiàn)場(chǎng)核查。對(duì)于具有創(chuàng)新鏈上下游關(guān)系或關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)的相關(guān)項(xiàng)目，應(yīng)有整體設(shè)計(jì)，強(qiáng)化對(duì)一體化實(shí)施績(jī)效的考核。

    為便于有關(guān)部門及時(shí)掌握專項(xiàng)實(shí)施成效、推動(dòng)后續(xù)成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用，項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)一般應(yīng)邀請(qǐng)科技部計(jì)劃管理司局、業(yè)務(wù)司局等相關(guān)司局和有關(guān)部門、地方參加。

    2. 項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組實(shí)行回避制度和誠信承諾。專家組包含技術(shù)專家和財(cái)務(wù)專家等，組長(zhǎng)由技術(shù)專家擔(dān)任，副組長(zhǎng)由財(cái)務(wù)專家擔(dān)任，總?cè)藬?shù)一般不少于10人（財(cái)務(wù)專家不少于3人），原則上從國家科技專家?guī)熘羞x取。其中：技術(shù)專家應(yīng)包括重點(diǎn)專項(xiàng)專家委員會(huì)專家和專業(yè)機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)的項(xiàng)目責(zé)任專家，其構(gòu)成應(yīng)體現(xiàn)科研項(xiàng)目績(jī)效分類評(píng)價(jià)要求，并充分聽取專項(xiàng)參與部門意見；財(cái)務(wù)專家可特邀不超過3人。

    3. 開展項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，專家組在審閱資料、聽取匯報(bào)和質(zhì)詢等基礎(chǔ)上，結(jié)合項(xiàng)目年度、中期執(zhí)行情況等信息，進(jìn)行審核評(píng)議。

——在項(xiàng)目任務(wù)方面，根據(jù)科研項(xiàng)目績(jī)效分類評(píng)價(jià)的要求，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)和考核指標(biāo)完成情況、研究成果的水平及創(chuàng)新性、成果示范推廣及應(yīng)用前景、項(xiàng)目組織管理和內(nèi)部協(xié)作配合、人才培養(yǎng)等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

——在資金方面，重點(diǎn)對(duì)資金到位與撥付情況、會(huì)計(jì)核算與資金使用情況、預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整等情況進(jìn)行評(píng)議，在此基礎(chǔ)上確定課題專項(xiàng)資金結(jié)余，并由財(cái)務(wù)專家填寫專家個(gè)人、專家組課題資金評(píng)議打分表（格式見附5、6）。

    4. 技術(shù)專家填寫項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家個(gè)人意見表（格式見附7），專家組出具項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組意見表（格式見附8）。項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論分為通過、未通過和結(jié)題三類。對(duì)于通過綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，績(jī)效等級(jí)分為優(yōu)秀、合格兩檔。

（1）按期保質(zhì)完成項(xiàng)目任務(wù)書確定的目標(biāo)和任務(wù)，為通過。

（2）因非不可抗拒因素未完成項(xiàng)目任務(wù)書確定的主要目標(biāo)和任務(wù)，為未通過。

（3）因不可抗拒因素未完成項(xiàng)目任務(wù)書確定的主要目標(biāo)和任務(wù)的，按結(jié)題處理。

（4）未按任務(wù)書約定提交科技報(bào)告或未按期提交材料的，提供的文件、資料、數(shù)據(jù)存在弄虛作假的，未按相關(guān)要求報(bào)批重大調(diào)整事項(xiàng)的，項(xiàng)目牽頭單位、課題承擔(dān)單位、參與單位或個(gè)人存在嚴(yán)重失信行為并造成重大影響的，拒不配合綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作或逾期不開展課題績(jī)效評(píng)價(jià)的，均按未通過處理。

    對(duì)于通過綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，平均得分90分及以下的，績(jī)效等級(jí)為合格；由專業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)情況，在平均得分90分以上的項(xiàng)目中，確定績(jī)效等級(jí)為優(yōu)秀的項(xiàng)目，且每個(gè)重點(diǎn)專項(xiàng)中，績(jī)效等級(jí)為優(yōu)秀的項(xiàng)目比例不超過15%。

四、綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論下達(dá)及其它事宜

    1. 專業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)情況，形成項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)，專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)將項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論（附9）通知項(xiàng)目牽頭單位，抄報(bào)科技部和項(xiàng)目牽頭單位的主管部門。

    2. 存在下列情況之一的，課題結(jié)余資金由專業(yè)機(jī)構(gòu)收回：

（1）課題績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論為結(jié)題或未通過的。

（2）課題資金評(píng)議得分為80分及以下的。

（3）課題承擔(dān)單位信用評(píng)價(jià)差的。

（4）項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論為結(jié)題或未通過的，項(xiàng)目下所有課題結(jié)余由專業(yè)機(jī)構(gòu)收回。

    3. 對(duì)于需上交的課題專項(xiàng)資金結(jié)余，項(xiàng)目牽頭單位應(yīng)及時(shí)收繳課題承擔(dān)單位的結(jié)余，并匯總后上交專業(yè)機(jī)構(gòu)。結(jié)余資金上交應(yīng)在項(xiàng)目牽頭單位收到綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論后1個(gè)月內(nèi)完成。

    4. 留用的結(jié)余由課題承擔(dān)單位和參與單位在2年內(nèi)（自綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論下達(dá)后次年的1月1日起計(jì)算）統(tǒng)籌用于本單位科研活動(dòng)的直接支出。2年后結(jié)余未使用完的，應(yīng)及時(shí)上交專業(yè)機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)專項(xiàng)后續(xù)支出。

    5. 專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)督促項(xiàng)目牽頭單位在收到項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論后1個(gè)月內(nèi)，將項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料和相關(guān)技術(shù)文件歸檔管理。涉及科技報(bào)告、數(shù)據(jù)匯交、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、成果管理、檔案管理等事宜，按照有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

    6. 項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論及成果除有保密要求外，應(yīng)及時(shí)向社會(huì)公示。

    7. 保密項(xiàng)目和擬對(duì)成果定密的非保密項(xiàng)目的綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，參照此辦法并嚴(yán)格按照《中華人民共和國保守國家秘密法》和《科學(xué)技術(shù)保密規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。保密課題結(jié)題審計(jì)由專業(yè)機(jī)構(gòu)組織以財(cái)務(wù)檢查形式開展。

五、責(zé)任與監(jiān)督

    1. 科技部相關(guān)司局根據(jù)職能分工采取隨機(jī)抽查等方式對(duì)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行督促檢查。項(xiàng)目牽頭單位和專業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)受其管理或委托的項(xiàng)目相關(guān)責(zé)任主體的嚴(yán)重失信行為進(jìn)行記錄，并報(bào)送科技部進(jìn)行管理和結(jié)果應(yīng)用。

    2. 項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)或課題績(jī)效評(píng)價(jià)不通過的，或項(xiàng)目牽頭單位、課題承擔(dān)單位和參與單位或個(gè)人涉及科研誠信問題的，依照相關(guān)規(guī)定和程序記入信用記錄；課題承擔(dān)單位和參與單位在科研資金使用中有重大違規(guī)行為，或整改不到位，或未及時(shí)足額上交結(jié)余資金的，視情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評(píng)、停撥單位在研課題中央財(cái)政資金、取消單位或有關(guān)人員課題申報(bào)資格等處理，并記入信用記錄；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

    3. 科技部對(duì)審計(jì)報(bào)告和第三方評(píng)估測(cè)試或評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行抽查監(jiān)督評(píng)估，相關(guān)結(jié)果將作為對(duì)相關(guān)責(zé)任主體進(jìn)行信用記錄的重要依據(jù)。

    建立對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的責(zé)任追究制度。會(huì)計(jì)師事務(wù)所無正當(dāng)理由不按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告、或出具的結(jié)題審計(jì)報(bào)告未能按要求如實(shí)反映被審課題資金管理和使用情況，或出現(xiàn)協(xié)助承擔(dān)單位弄虛作假、重大稽核失誤以及其他虛假陳述或未勤勉盡責(zé)行為的，相關(guān)部門給予通報(bào)批評(píng)或取消審計(jì)資格等處理，同時(shí)按照《中華人民共和國注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》及國家有關(guān)法律法規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

    4. 專業(yè)機(jī)構(gòu)是實(shí)施項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的主體，對(duì)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果負(fù)責(zé)。在綜合績(jī)效評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)出現(xiàn)審核疏漏、違反規(guī)則，以及濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，一經(jīng)查實(shí)，按照《中華人民共和國監(jiān)察法》《事業(yè)單位工作人員處分暫行規(guī)定》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)法律法規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

    5. 評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)，規(guī)范審查業(yè)務(wù)流程。評(píng)估機(jī)構(gòu)存在重大問題的，可視情節(jié)采取記錄機(jī)構(gòu)不良信用、批評(píng)、通報(bào)、相關(guān)審查結(jié)果無效，或取消該單位審查資格等處理措施，并依法追究相關(guān)工作人員的責(zé)任。

    6. 參與綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作的專家應(yīng)恪盡職業(yè)操守，按照獨(dú)立、客觀、公正的原則進(jìn)行審核評(píng)議。建立對(duì)專家的責(zé)任追究制度，存在明顯不合理、不正當(dāng)、不作為等傾向，或謀取不正當(dāng)利益等行為的，其出具的相關(guān)意見無效，記入專家個(gè)人信用記錄，情節(jié)嚴(yán)重的給予通報(bào)批評(píng)、取消專家資格等處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

    7. 對(duì)專業(yè)機(jī)構(gòu)以及相關(guān)人員、項(xiàng)目承擔(dān)單位及相關(guān)人員、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及從業(yè)人員、有關(guān)專家等的處理結(jié)果，以適當(dāng)方式向社會(huì)公布。

附：1. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃課題績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告（參考格式）

    2. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃課題績(jī)效評(píng)價(jià)專家個(gè)人意見表（參考格式）

    3. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃課題績(jī)效評(píng)價(jià)專家組意見表（參考格式）

    4. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告（參考格式）

    5. 專家課題資金評(píng)議打分表（參考格式）

    6. 專家組課題資金評(píng)議打分表（參考格式）

    7. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家個(gè)人意見表（參考格式）

    8. 國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組意見表（參考格式）

    9. 關(guān)于下達(dá)國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃××項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論的通知（參考格式）